UAE VAT — Complete Guide

What is UAE VAT?ما هي ضريبة القيمة المضافة الإماراتية؟

The UAE introduced a 5% Value Added Tax (VAT) on 1 January 2018. VAT applies to most goods and services supplied in the UAE, with some zero-rated and exempt categories. Businesses must register for VAT if their taxable turnover exceeds AED 375,000 annually.أدخلت الإمارات ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5٪ في يناير 2018. تنطبق على معظم السلع والخدمات. يجب التسجيل إذا تجاوز الدوران 375,000 درهم سنوياً.

VAT Registration Thresholdsحدود تسجيل ضريبة القيمة المضافة

Mandatory registration:التسجيل الإلزامي: Taxable supplies over AED 375,000/year.المعاملات الخاضعة للضريبة أكثر من 375,000 درهم/سنة.
Voluntary registration:التسجيل الاختياري: Taxable supplies over AED 187,500/year.المعاملات الخاضعة للضريبة أكثر من 187,500 درهم/سنة.
ETX automatically flags when your turnover is approaching these thresholds and prepares your TRN registration documents.يُنبهك ETX تلقائياً عندما يقترب دوران أعمالك من هذه الحدود ويُعدّ مستندات تسجيل رقم التسجيل الضريبي.

VAT Rates in the UAEمعدلات ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

5% Standard Rate:5٪ المعدل القياسي: Most goods and services.معظم السلع والخدمات.
0% Zero Rate:0٪ معدل الصفر: Exports, international transport, certain education and healthcare, precious metals for investment.الصادرات، النقل الدولي، بعض التعليم والرعاية الصحية، المعادن النفيسة للاستثمار.
Exempt:معفى: Bare land, residential property (first supply), financial services (margin-based).الأراضي الفضاء، السكن (التوريد الأول)، الخدمات المالية.
ETX automatically applies the correct rate to every transaction.يطبق ETX تلقائياً المعدل الصحيح على كل معاملة.

Filing VAT Returnsتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة